一、对投资主体的要求
1. 企业资格
企业应为在杭州依法成立的企业，通常建议成立满一年以上。新成立企业可能因缺乏完整经营记录和稳定的财务状况，在备案时面临更严格审查。
2. 财务状况
企业需有良好的财务状况，近一年的审计报告不能出现亏损。资产负债率应保持在合理水平，一般建议低于70%，以证明企业有足够的偿债能力和资金实力进行境外投资。
3. 经营能力与合规性
企业应具备与境外投资项目相匹配的经营能力和经验，经营范围与投资项目具有相关性或合理的延伸性。企业在国内经营过程中需遵守法律法规，无重大违法违规记录，其股东或合伙人背景需清晰且资信良好。
二、对投资项目的要求
1. 项目真实性与可行性
企业需能充分证明境外投资项目是真实存在且具有可行性的。需提供详细的项目可行性研究报告，包括对目标市场的分析（如市场规模、发展趋势、消费者需求等）、项目的技术和经济可行性评估（如技术方案、成本效益分析等）、预期收益和风险分析等内容。
对于新设企业的投资项目，要明确企业的经营模式、业务范围、发展规划等；对于并购项目，需提供目标企业的详细信息、并购的合理性和预期协同效应等。
2. 资金来源合法性
企业必须明确投资资金的来源，无论是自有资金、银行贷款还是通过其他合法途径募集的资金，都要提供相应的证明材料。例如，自有资金需有银行存款证明、财务报表等支持；银行贷款需提供贷款合同；权益性出资或募集资金需有相关的法律文件和证明其合法合规的材料。
资金来源不得涉及非法途径，如洗钱、非法集资等违法活动，且资金安排应符合投资项目的规模和进度要求。
3. 符合国家政策导向
境外投资项目不能涉及国家限制或禁止的领域，如部分房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部等行业的境外投资可能受到限制（具体限制行业根据国家政策动态调整）。投资项目应符合国家的对外发展战略、产业政策和宏观经济调控目标，积极促进国际经济合作和资源优化配置。
三、材料要求
1. 发改委备案材料要求
项目备案申请表：准确填写投资主体信息（包括企业名称、注册地址、法定代表人、联系方式等）、境外投资项目信息（投资目的地、行业、投资金额、股权结构、投资方式等）。
营业执照副本复印件：清晰显示企业注册信息和经营范围的副本复印件。
新经审计的财务报表：包括资产负债表、利润表、现金流量表，反映企业近期财务状况。
董事会决议或股东会决议：明确表达对境外投资项目的支持，包含投资金额、方式、目的等关键决策内容。
境外投资真实性承诺书：企业法定代表人签字盖章，承诺项目信息真实可靠。
项目可行性研究报告：按上述要求详细编制，对项目进行全面分析。
若涉及并购，需提供并购协议或意向书、目标企业尽职调查报告：并购协议或意向书要明确交易条款，尽职调查报告涵盖目标企业财务、法律、运营等多方面情况。
2. 商务部审批材料要求
商务部备案申请表：按格式填写境外投资相关信息，如投资主体、目的地、金额、方式等。
企业营业执照复印件：与发改委备案要求一致。
股东会决议或董事会决议：同发改委备案要求，证明企业内部决策通过。
境外投资前期工作说明：包括对投资环境的评估（目标国家或地区的政策法规、税收政策、行业准入等）、市场调研情况（市场规模、竞争态势、消费者偏好等）、前期筹备工作进展（如与当地合作方的洽谈情况）。
境外投资可行性研究报告：从商业角度阐述项目可行性，包括市场定位、营销策略、运营管理计划等。
资金来源情况说明及证明材料：清晰说明资金来源途径并提供相应证明，如银行贷款合同、自有资金银行对账单等。
若为并购项目，还需《境外并购事项前期报告表》：按规定格式填写并购相关的详细信息。
3. 外汇管理局备案材料要求（如涉及）
发改委的《境外投资项目备案通知书》和商务部的《企业境外投资证书》：原件及复印件，作为项目合法审批的依据。
企业营业执照、公司章程等基础文件复印件：用于核实企业身份和内部治理结构。
《境外直接投资外汇登记申请表》：准确填写外汇相关信息，如资金来源、投资金额的外汇换算、资金出境计划等。
投资资金来源证明材料：与商务部审批要求一致，确保外汇资金来源合法合规。
企业在办理杭州境外投资备案过程中，需严格遵守上述要求，确保备案工作顺利进行。要密切关注国家和地方政策的变化，及时调整备案申请内容。
