一、现金管理制度主要有以下几方面
1. 现金的日常管理
2. 现金的收入管理
3. 现金的支出管理
4. 现金的盘点制度
5. 现金的检查与监督
6. 现金的奖惩规定
二、现金管理制度范本
为保证公司资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。
（一）现金的日常管理
1、出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款且记账的登记工作。
2、当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。
3、库存现金实行限额管理。即按3天的日常开支核定，初定为元。日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全；也不得低于限额，不足部分应及时补足。
4、库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期检查并记录，做到账实相符。
5、出纳人员对现金余额应做到心中有数。
（二）现金的收入管理
1、各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。
2、收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存,另一联交会计入账。
3、凡属于公司的所有现金收入，都要入账。
4、收到现金和支票应及时存入银行。
5、收到货款，约定的时间内报告给销售和财务人员，及时记录现金日记账。
（三）现金支出管理
1、支付款项按公司财务制度执行，用现金支付必须要有Zui后一手领导签字，经一手领导微信、电话同意后，可补签字。
2、付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，原则上不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。
3、支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票；支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。
4、出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项；如无正当理由不得无故拒付、延付，款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”，并通知相关部门，避免重复付款。
（四）现金盘点管理
1、盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。
2、盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。
3、若有冲抵现金的借条、未做报销的原始单据，应在约定时间内及时冲帐、报账。
（五）检查与监督
1、每天下班之前，主管人员负责监督清点现金余额工作，包括带走现金数量，并做好记录。
2、主管人员定期安排监督检查账实是否相符，每周一次，并做好记录。
3、主管人员定期检查对公或者对私汇款凭据，并且做好记录，检查时存款回单与短信提醒结合起来，做到零漏洞，保证现金真实入账。
（六）奖罚规定
1、盘点工作按期执行，如未执行或执行不好，第一次警告，第二次罚款XX元。如月度执行较好，给予XX奖励。
2、如发现现金丢失或者漏记，根据情节严重情况，罚款XX元。如季度执行较好，给予奖励。
三：现金日记账登记规则
现金日记账的登记依据：现金收款凭证、现金付款凭证、现金存款凭证、现金取款凭证。
现金日记账是由出纳人员根据审核无误的现金收付凭证，序时逐笔登记的账簿。账簿反应的是“库存现金”的收入与支出，企业可以将现金日记账分为两个账簿，即现金收入日记账与现金支出日记账。也可以合并为一本“现金日记账”。
合并为一本的现金日记账，计入借方时，现金则在贷方，现金在借方。
现在都是财务软件记账，大多数都采用合并为一本的现金日记账方式。一般财务软件自带现金日记账功能。
目前财务软件现金日记账基本信息及情况如下图：
不同软件的排序和表现形势不一样，但关键字段是一致的，一般都有如下7类字段。
1.日期栏的填写
日期栏中填入的应为据以登记账簿的会计凭证上的日期，现金日记账一般依据记账凭证登记，此处日期为编制该记账凭证的日期。
2.摘要栏目的填写
摘要栏简要说明入账的经济业务的内容，力求简明扼要。摘要一般情况没有明确的书写要求，但该摘要需要能够根据摘要寻找到对应的支付业务。如付给张经理备付金时，不能只写“张经理备付金”，需要写明该备付金对应的审批凭证在哪。如下写才是正确的：
支付张经理备付金“备付金申请20240325”
3.收支类别填写
收款收的是什么款项，是利息就填利息，是销售收入就填销售收入。支出支的是什么类别，买材料就写买材料，发工资就写发工资，是什么写清楚即可。
4.对应往来单位的填写
是个人就填个人名字全称，是公司就填公司名字全称。
5.借方、贷方填写
“借方金额”栏、“贷方金额”栏应根据相关凭证中记录的“库存现金”科目的借贷方向及金额记入。
6.余额的填写
余额栏应根据“本行余额=上行余额+本行借方-本行贷方”公式计算填入。库存现金不允许出现贷方余额，现金日记账余额栏前未印有借贷方向，其余额方向默认为借方。若在登记现金日记账过程中，由于登账顺序等特殊原因出现了贷方余额，则在余额栏用红字登记，表示贷方余额。
7.关联凭证编号
凭证字号栏中应填入据以登账的会计凭证类型及编号。企业采用通用凭证格式，根据记账凭证登记现金日记账时，填入“记×xx号”；企业采用专用凭证格式，根据现金收款凭证登记现金日记账时，填入“收×号”或“支xxx号”。