如果申报期内有需要不抵扣的增值税进项发票 那该如何勾选呢?
01
进入发票不抵扣勾选模块
功能菜单依次选择【税务数字账户】-【发票勾选确认】-【不抵扣勾选】
02
不抵扣勾选查询和确认
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查询符合条件的未勾选发票
【将勾选状态设置为“未勾选”】-【选择“发票来源”和“发票状态”等必录项查询条件(更多详细查询可以设置更多查询条件)】-【点击查询】,便可得到符合筛选条件的未勾选的发票信息。
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发票不抵扣勾选确认
a.纳税人根据查询结果对选择的发票进行不抵扣勾选操作,确认本次要勾选的发票勾选后,不抵扣原因选择“添加”;
b.选择“不抵扣原因”,点击“确定”,再点击“提交”按钮;
c.点击“确定”后提交成功,勾选完成。
操作过程如图所示。
a.不抵扣勾选-原因选择框
b.不抵扣勾选-提交勾选
c.不抵扣勾选-提交成功
03
发票不抵扣勾选-撤销
a.纳税人根据查询结果对选择的发票进行不抵扣撤销操作,确认本次要撤销勾选的发票后,再点击“提交”按钮
b.弹出的勾选提示信息窗口,点击继续提交后撤销勾选完成。
操作过程如图所示。
a.不抵扣勾选-撤销勾选
b.不抵扣勾选-提交确认提示