杭州企业外债备案办理指引：申报材料和流程

杭州企业外债备案办理指引

根据国家发改委《企业中长期外债审核登记管理办法》及浙江省、杭州市的相关规定，境内企业及其控制的境外企业或分支机构举借1年期以上外债，均需向国家发展和改革委员会申请办理审核登记（俗称“外债备案”）。杭州市企业需通过省级发改部门转报。

核心办理机构

• Zui终审核登记机构：国家发展和改革委员会

• 省级转报机构：浙江省发展和改革委员会

• 前期咨询与准备：企业所属区、县（市）发改部门

一、 核心申报材料清单

企业需准备以下材料的纸质版和电子版，确保真实、准确、完整：

1. 申请报告：正式红头文件。内容包括企业基本情况、经营状况、资产负债、拟举借外债的金额、期限、用途、资金募集安排、还款资金来源、外债本息偿还计划、潜在风险分析等。

2. 《企业发行外债审核登记申请表》：在国家发改委官网下载Zui新模板填写，需加盖企业公章。

3. 公司章程：Zui新且有效的公司章程复印件。

4. 营业执照：企业营业执照复印件。

5. 审计报告：Zui近三个会计年度的财务审计报告复印件。

6. 外债合同（或框架协议）：与贷款方（或承销机构）签署的具有法律约束力的主要条款文件。如为意向性文件，需说明后续签署正式合同的安排。

7. 资金用途说明及证明材料：

• 用途说明：详细说明外债资金的具体用途，需符合国家产业政策和宏观调控方向（如用于固定资产投资、补充营运资金、偿还存量债务等）。

• 证明材料：如用于投资项目，需提供项目核准/备案文件；如用于偿还债务，需提供相关债务协议等。

8. 信用评级报告（如有）：如有国际或国内专业评级机构出具的主体或债项评级报告，应一并提供。

9. 审批机关要求提供的其他证明文件：如涉及国有资产，需提供国资主管部门的意见；如企业属于特殊行业，需提供行业主管部门意见等。

10. 真实性承诺书：企业法定代表人签章，承诺所有申报材料真实有效。

重要提示：所有材料应为中文或附有中文译本。材料具体要求可能微调，申报前务必向浙江省发改委外资处或杭州市发改委相关处室进行Zui终确认。

二、 主要办理流程

整个流程可分为“准备与初审”、“省级转报”、“国家审核登记”和“事后报告”四个阶段。

第一阶段：内部准备与市级沟通

1. 企业决策：完成内部关于举借外债的董事会或股东会决议。

2. 材料准备：根据上述清单，系统准备全套申报材料。

3. 市级咨询（非必需但建议）：可先与杭州市发改委或所在区、县（市）发改部门进行沟通，了解Zui新要求与注意事项。

第二阶段：省级转报申请

1. 正式报送：企业将完备的申报材料正式报送至浙江省发展和改革委员会。

2. 省级初审与转报：浙江省发改委对企业申请材料的完整性、合规性进行初审。初审通过后，省发改委会出具转报文件，将企业的申请材料一并报送至国家发改委。

第三阶段：国家审核登记

1. 受理：国家发改委收到材料后，在法定时限内决定是否受理。

2. 审核与询问：国家发改委对申请材料进行实质性审核，必要时会通过省发改委向企业反馈询问意见，企业需及时补充说明或材料。

3. 取得《审核登记证明》：审核通过后，国家发改委将向企业出具《企业借用外债审核登记证明》。该证明是外债签约、提款、结汇及后续还本付息的重要依据。

第四阶段：事后管理与报告

1. 信息报送：企业应在外债合同签约后、每次提款前及还本付息后，按规定时间通过国家发改委的网络系统报送相关信息。

2. 重大情况报告：如发生债务违约、资金用途重大变更等重大情况，需及时向国家发改委及省发改委报告。

三、 重要注意事项

1. 提前谋划：整个流程耗时较长（通常为2-4个月或更久），企业需为融资计划预留充足时间。

2. 用途合规：外债资金用途必须符合国家规定，不得用于投机、炒作；不得违规用于房地产投资、理财；不得转贷等。强调用于实体经济发展。

3. 风险防控：企业需合理评估自身的跨境偿付能力，关注汇率和利率风险，制定稳妥的还款计划。