我们可以看一下2022年当时税局发的案例
纳税人甲按季申报缴纳印花税,2022年第三季度书立买卖合同5份,合同所列价款(不包括列明的增值税税款)共计100万元,书立建筑工程合同1份,合同所列价款(不包括列明的增值税税款)共计1000万元,书立产权转移书据1份,合同所列价款(不包括列明的增值税税款)共计500万元。
该纳税人应在书立应税合同、产权转移书据时,填写《印花税税源明细表》,在2022年10月纳税申报期,进行财产行为税综合申报,具体如下:
参考以上税局官方案例,对于应税凭证名称,应该没什么问题了吧,你可以理解为合同名称,不用填太长的名字,把意思表达出来就可以了。
税目:你根据自己实际情况进行选择就好了
计税金额:填写应税合同、产权转移书据列明的金额( 不包括列明的增值税税款);填写应税营业账簿中实收资本(股本)和资本公积合计金额。
所示减免性质代码:这里是符合减免政策的需要自己选减免代码,不包括符合小微小规模企业六税两费的减半优惠政策。
符合六税两费减半的,无需自己选择减免代码。后面会演示。
应税凭证数量:逐份填写应税凭证时填1,合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。
其它的选项就不说了,看到这里,问题一应该已经解决了,接着往下看。
税源采集全部填写完成后,点击下面的保存按钮,保存成功后,紧接着点击提交
这里注意,很多人保存后就直接去申报了,导致看不到申报数据,就是因为没有点提交。
提交后,会自动回到税源卡片这个页面,并且卡片上会显示当前的税额合计,如果无误,这里就可以提交申报了