杭州公司境外投资 ODI 备案主要有以下方面:
备案条件:
主体要求:投资主体应为在杭州市境内依法成立的企业,具有独立法人资格。通常成立时间满一年的企业更易通过审批,但成立不满一年的企业若能提供具有说服力的材料证明其投资能力等情况,也有可能获得备案。
财务状况:企业需具备良好的财务状况,近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告不能出现亏损,且净资产回报率建议高于5%,资产负债率好低于 70%(不同审核人员或有一定的判断差异,但大致在该标准范围)。
投资项目合规:境外投资项目需符合我国及投资目的国或地区的法律法规,不涉及敏感行业或地区,如赌博业、色情业等。要符合我国的产业政策、环保法规以及安全等方面的要求。
资金来源合法:投资资金应为企业的合法自有资金,不得涉及洗钱、恐怖融资等非法活动。
备案流程:
申报登记:取得发改委的《境外投资项目备案通知书》和商务局的《企业境外投资证书》后,企业向国家外汇管理局或其分支机构申报,办理境外直接投资外汇登记手续。
材料提供:根据投资金额的不同,可能需要提供投资资金来源的合法性和充足性的证明等相关材料。外汇管理局审核通过后,企业方可进行资金的汇出操作。对于投资金额500 万美金以上的项目,需向外管部门汇报相关情况。
材料提交:企业向杭州市商务局或其指定的受理机构提交申请材料,如公司基本信息、投资计划、公司章程、董事会决议、财务报表等。
审核发证:商务局对申请材料进行审核,审核通过后颁发《企业境外投资证书》。企业应在收到证书后的一定期限内(通常为 2年)在境外开展投资。
准备材料:包括境外投资项目备案申报文件、企业营业执照、境内企业资信证明(证明内容为存款证明,证明书上余额需要大于投资额)、对外投资设立企业或并购的相关章程(合同、协议)、公司相关的董事股东会决议或者出资决议、境内企业新的审计报告、前期工作落实情况说明(如尽职调查、可行性研究报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评估等)等。
网上申报:企业通过国家发展改革委的相关网络系统进行申报,填写《境外投资备案表》等信息,并上传相关文件资料。
审核与批复:发改委对企业提交的项目进行审核,主要审查项目是否符合国家产业政策、境外投资政策以及投资的合理性等。符合条件的予以核准或备案,并出具《境外投资项目备案通知书》。
发改委立项备案:
商务部门审批:
外汇管理局备案:
注意事项:
材料真实性:企业所提供的申请材料必须真实、准确、完整,不得有隐瞒、虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。否则,可能会影响备案的审批结果,甚至会导致企业面临法律责任。
政策变化:境外投资的相关政策法规可能会根据国家的经济发展和国际形势等因素不断调整和变化。企业应密切关注政策动态,及时了解新的备案要求和流程。
后续管理:企业在境外投资过程中,应按照相关规定履行信息报告义务,及时向商务、发改、外汇等部门报送投资项目的进展情况、资金使用情况等信息。若投资项目发生重大变更,如投资金额、股权结构、投资地点等发生变化,企业应及时办理变更备案手续