大数据+严查下！这七类企业查到必罚

一、税务异常公司

1、虚开发票；

2、税负率异常；

3、纳税申报异常；

4、长期零申报；

5、收入成本倒挂；

6、与同行业对比收入、费用异常；

7、库存账实不一致等等。

因税务异常被查出的企业，不仅仅只是罚款、滞纳金、刑罚那么简单了，大数据+多部门信息共享，你的吃穿住行都会受到限制。

二、社保异常的企业

1、试用期不缴纳社保；

2、员工自愿放弃社保；

3、不签合同就不用缴纳社保；

4、按*低基数缴纳社保；

5、挂靠代缴社保；

6、人事档案没转移单位就不给交社保等等。

有人会说了：社保虽说已经入税，但只是缴费这块移交给税务局，其他核定方面还是在人社部，企业不用担心税务局稽查。

我只想说，你可真想多了，多部门实施涉税信息共享，以后税务局与人社部可就是一家了，税务局想看你在人社部申报的信息，那还不是分分钟的事~

三、频繁公转私的企业

税务稽查不仅仅只是通过税务信息来比对，还会通过公司银行账户、相关责任人银行账户、等有关部门的信息来比对稽查。

以后再想用私户、微信、支付宝等来偷逃税的企业，要注意了：

3种情况，会被重点监管

① 任何账户的现金交易，超过5万

② 公户转账，超过200万

③ 私户转账超20万（境外）或50万（境内）

6种情况，企业要小心

① 规模很小的企业，却常搞出上千万的流水！

② 资金转入转出有异常，比如分批转入集中转出，或者集中转入分批转出

③ 经营范围或经营业务，跟资金流向没关联度

④ 公户短期频繁且大额的给个人转账，或公户短期经常收到与业务没啥关系的个人汇款

⑤ 频繁开销户，并在销户前有大量资金活动

⑥ 闲置很久的账户，突然启用，bing并且有大量的资金活动

四、常年亏损且屹立不倒的企业

企业常亏不倒，明眼一看就有问题，对于这种企业，想让税务局不查都难。

五、空壳企业

纳税人为了抽逃资金，利用税收优惠政策地大规模注册“空壳公司”来虚开发票。随着税务系统不断升级，再想动歪心思的企业要小心了~

六、假出口、假申报企业

假出口是指，没有实际出口业务，采用伪造报关单、购买增值税专用发票、向黑市购汇冒充出口货款收汇等手段来骗取出口退税。

假申报是指，通过申报材料造假等方式，非法获取税收优惠减免，尤其是利用疫情期间国家出台的一系列疫情防控的税收优惠政策。

涉及到以上行为的企业，在大数据严监管的体系下面临着巨大的风险，千万不要心存侥幸~

七、特定行业的企业

大数据+多部门信息共享，税务局也不仅仅只是针对特定纳税人了，对特定行业也会多维度、多角度的稽查比对。

对于这些企业以后要规范了，高新技术企业、电商企业、商贸企业、劳务派遣、人力资源企业、建 筑行业等等。